Генеральный директор
СОП №59: Резерв собственника
Тема №2. Финансово-экономическое управление
1Область применения
Стандарт задаёт денежный резерв клиники: сколько месяцев обязательных платежей должно лежать отдельно от операционной кассы. Резерв, который собственник «держит в голове», не спасает при просадке потока или проверке.
Применяется в клинике и сети независимо от числа кресел. Генеральный директор не делегирует финальную подпись, если решение меняет деньги, лицензию или репутацию.
2Цель СОП
- Иметь явный резерв на зарплату, аренду и налоги.
- Не тратить резерв на скидки, маркетинг и хотелки.
- Пополнять резерв по правилу, а не когда «осталось лишнее».
3Термины и определения
- Резерв собственника - сумма на отдельном счёте или в явном лимите, не смешиваемая с операционкой.
- Месяц обязательств - ФОТ, аренда, налоги и критичные закупки, без которых клиника останавливается.
4Ответственные лица
- Генеральный директор - принимает решение, фиксирует его письменно и проверяет исполнение.
- Управляющий клиникой - собирает факты, считает варианты, исполняет поручение.
- Главный врач - даёт клиническую оценку риска и не подменяет бизнес-решение.
5Материалы и оборудование
- P&L, CRM и кассовый отчёт за период.
- Протокол решения на одну страницу.
- Папка договоров, лицензий и рисков по теме.
6Алгоритм действий генерального директора
6.1. Подготовка
Посчитайте месяц обязательств, текущий свободный остаток и сколько уже изъято собственником за квартал. Покажите, за сколько недель касса обнулится при просадке выручки на 30%.
6.2. Решение
Утвердите целевой резерв в месяцах обязательств, счёт или лимит и правило пополнения с каждого прибыльного месяца. Трату резерва разрешайте только на названный риск.
Резерв это не остаток на расчётном. Это сумма, которую нельзя трогать без протокола на риск.
6.3. Контроль
Ежемесячно сверяйте факт резерва с целью. Падение ниже порога блокирует дивиденды и необязательные инвестиции до восстановления.
- Не оставляйте решение в чате без протокола.
- Не меняйте курс каждую неделю без новых цифр.