Генеральный директор
СОП №103: Кассовая дисциплина
Тема №3. Юридическая и регуляторная ответственность
1Область применения
Стандарт закрепляет, что наличные, сейф, подотчёт и лимит кассы являются контуром директора, не привычкой старшего администратора. Расхождение между CRM, кассой и сейфом директор разбирает как риск кражи, ошибки и претензии пациента одновременно.
Применяется в клинике и сети независимо от числа кресел. Генеральный директор не делегирует финальную подпись, если решение меняет деньги, лицензию или репутацию.
2Цель СОП
- Сверять сейф, кассовую книгу и CRM ежедневно по отчёту, еженедельно лично выборочно.
- Запретить чёрную кассу, личные переводы врачам и «отложить чек».
- Назначить материально ответственных и лимит, свыше которого инкассация обязательна.
3Термины и определения
- Кассовая дисциплина - правила приёма, хранения, выдачи наличных и оформления документов.
- Расхождение - разница между сейфом, отчётом кассы и оплатами в CRM.
- Подотчёт - выдача сотруднику под документы, не «на хозяйство без срока».
4Ответственные лица
- Генеральный директор - принимает решение, фиксирует его письменно и проверяет исполнение.
- Управляющий клиникой - собирает факты, считает варианты, исполняет поручение.
- Главный врач - даёт клиническую оценку риска и не подменяет бизнес-решение.
5Материалы и оборудование
- Кассовая книга, Z-отчёты, акты инкассации, договоры о материальной ответственности.
- Реестр расхождений за месяц.
- Приказ о лимите и списке имеющих доступ к сейфу.
6Алгоритм действий генерального директора
6.1. Подготовка
Снимите остаток сейфа, отчёт кассы и оплаты CRM за неделю. Найдите возвраты без основания, изъятия «на закупку» без подотчёта, доступ стажёров к сейфу. Финансист показывает лимит и факт инкассации.
6.2. Решение
Утвердите лимит, список доступа, срок инкассации и порог расхождения, который поднимается вам в тот же день. Любая выдача врачу наличными только через оформленный контур, не в конверт. Повторное расхождение смены: отстранение от кассы до разбора.
Наличные только через кассу и подотчёт по приказу. Расхождение дня разбираем на следующее утро, не «потом сойдётся». Чёрного ящика в тумбе нет.
6.3. Контроль
Еженедельно смотрите сводку. Внезапный обход сейфа без предупреждения раз в месяц. Инкассация и лимит не отменяются «потому что выходные».
- Не храните выручку в личных сумках и не закрывайте смену «примерно».
- Не выдавайте наличные врачам в обход кассы как «аванс процента».