К содержанию

Бухгалтерия

СОП №57: Сверка выручки с CRM

Тема №2. Учёт доходов и расходов

  1. 1Область применения

    Стандарт сверяет три контура: закрытые этапы CRM, признанная выручка учёта и фискальные чеки. Пока они не сходятся, P&L не закрыт. Расхождение - это не «CRM для врачей, 1С для налоговой». Это сигнал потерянного этапа, двойного чека или серой кассы.

    Каждый день смены кратко и каждый месяц полно. Филиалы сверяются отдельно. Страховые акты входят в сверку своим реестром, не игнорируются как «не касса».

  2. 2Цель СОП

    • Найти этап без проводки, чек без этапа и оплату без карты.
    • Закрыть период только после акта сверки CRM, учёта и ККТ.
    • Не править CRM задним числом, чтобы подогнать учёт, без следа.

  3. 3Термины и определения

    • Тройная сверка - CRM закрытые этапы, учёт дохода, фискальные и страховые реестры.
    • Разрыв сверки - сумма или единица услуги, которая есть в одном контуре и отсутствует в другом.
    • Акт сверки выручки - документ закрытия: цифры трёх контуров, список разрывов, кто чинит.

  4. 4Ответственные лица

    • Бухгалтер клиники - ведёт учёт, фиксирует операции, не меняет клинический план и не принимает деньги в обход кассы.
    • Старший бухгалтер - проверяет закрытие периода, сверки и пакет отчётности.
    • Управляющий клиникой - даёт факты по сменам, кассе и договорам, не правит проводки.
    • Генеральный директор - утверждает учётную политику, лимиты и исключения письменно.

  5. 5Материалы и оборудование

    • Учётная база, банк-клиент и кассовые отчёты за период.
    • Папка первичных документов и реестр договоров.
    • График документооборота и календарь отчётности.

  6. 6Алгоритм действий бухгалтера

    6.1. Подготовка

    Выгрузите закрытые этапы с суммами нетто, оплаты, авансы, нулевые подарки. Снимите обороты дохода учёта и фискальный реестр. Нормализуйте скидки: сравнивайте одинаковые нетто, не прайс против кассы.

    6.2. Выполнение

    Сведите по дням и по итогам месяца. Каждый разрыв классифицируйте: дата, аванс, скидка, страховка, возврат, ошибка кассира, этап без чека. Этап без чека и без страхового акта - красный флаг серого. Чек без карты - найти пациента или оформить как ошибку смены. Правки CRM после сверки только с логом, не «подчистим статусы».

    Если CRM, касса и учёт показывают три выручки, правды нет ни в одной. Закрытие начинается с разрывов, не с красивой таблицы P&L.

    6.3. Контроль

    Акт сверки лежит в папке закрытия. Порог неразнесённых разрывов ноль для закрытия, либо письменный список с датой починки и ответственным. Повтор одних и тех же дыр неделю подряд - эскалация директору.

    • Не закрывайте месяц, пока выручка CRM, учёта и ККТ не сверены.
    • Не подгоняйте статусы CRM задним числом, чтобы акт сверки стал зелёным.
СОП №56: Учёт возвратов пациентуСОП №58: Запрет «серой» выручки