СОП №156: Красные флаги мошенничества

Стандарт фиксирует красные флаги кассы, CRM и учёта стоматологии: схема, кто смотрит, куда эскалировать. Флаг это не приговор сотруднику, а обязательный разбор с документами, без тихого «больше так не делай».

Ежедневные и недельные сверки, любой сигнал управляющего, жалоба пациента на «платил, а в карте нет».

• Иметь общий список флагов, чтобы смена и бухгалтер смотрели одно и то же.
• Эскалировать флаг директору по порогу суммы или по повтору, а не по симпатии.
• Не разбирать мошенничество только разговором без сохранения следа в CRM и кассе.

• Красный флаг - событие из утверждённого списка, которое запускает разбор в тот же контур, не «когда будет время».
• Порог эскалации - сумма или повтор, после которых флаг идёт директору, а не закрывается на смене.
• След операции - чек, запись CRM, лог ККТ, доступ пользователя, которые нельзя стереть «для порядка».

• Бухгалтер клиники - ведёт учёт, фиксирует операции, не меняет клинический план и не принимает деньги в обход кассы.
• Старший бухгалтер - проверяет закрытие периода, сверки и пакет отчётности.
• Управляющий клиникой - даёт факты по сменам, кассе и договорам, не правит проводки.
• Генеральный директор - утверждает учётную политику, лимиты и исключения письменно.

• Учётная база, банк-клиент и кассовые отчёты за период.
• Папка первичных документов и реестр договоров.
• График документооборота и календарь отчётности.