СОП №3: График документооборота

Стандарт описывает график: кто в клинике создаёт документ, в какой срок он попадает к бухгалтеру, в каком виде принимается и что считается просрочкой. Речь о Z-отчётах смены, актах услуг, договорах с пациентом на комплекс, накладных склада, УПД лаборатории и банка, а не о «пришлите когда будет».

Действует ежедневно для администратора, старшего смены, склада, закупщика и врача, который подписывает акт списания. График не отменяется в отпускной сезон и в дни, когда «касса маленькая».

• Назвать срок передачи каждого типа первички в бухгалтерию.
• Сделать просрочку видимой: дата создания, дата поступления, ответственный.
• Не допустить учёт по фото из чата как постоянную схему.

• График документооборота - таблица: документ, кто оформляет, срок передачи бухгалтеру, кто контролирует.
• Срок передачи - рабочие часы или дни от события: закрытие смены, приход товара, подписание акта.
• Реестр поступления - отметка бухгалтера: документ получен, комплект полный, принят в обработку или возвращён.

• Бухгалтер клиники - ведёт учёт, фиксирует операции, не меняет клинический план и не принимает деньги в обход кассы.
• Старший бухгалтер - проверяет закрытие периода, сверки и пакет отчётности.
• Управляющий клиникой - даёт факты по сменам, кассе и договорам, не правит проводки.
• Генеральный директор - утверждает учётную политику, лимиты и исключения письменно.

• Таблица графика с колонками «кто», «срок», «куда кладёт», «что будет, если нет».
• Папка входящих за день и шаблон возврата некомплекта.
• Список сменных администраторов и закупщика.