СОП №152: Аудит расчётов с врачами

Стандарт описывает аудит процента и иных выплат врачам: производство из CRM, оплаченные этапы, удержанные материалы и переделки, выплата в банке. Цифра из мессенджера врача учётом не является.

Все врачи на проценте, смене и смешанной схеме. Аудит делается до выплаты периода, выборочно повторно после выплаты.

• Связать выплату врача с оплаченными этапами CRM, а не с «я столько принял».
• Удержать материалы, лабораторию и переделки по правилу клиники, а не по настроению.
• Не выплачивать процент с неоплаченного пациентом этапа и со сторно.

• База процента - сумма оплаченных этапов врача за период по правилу договора, после скидок и возвратов.
• Удержание врача - материалы, лаборатория, гарантийная переделка, штраф за простой по вине врача, если это в договоре.
• Спорная смена - день, где скидки, сторно или недостача ещё не закрыты актом.

• Бухгалтер клиники - ведёт учёт, фиксирует операции, не меняет клинический план и не принимает деньги в обход кассы.
• Старший бухгалтер - проверяет закрытие периода, сверки и пакет отчётности.
• Управляющий клиникой - даёт факты по сменам, кассе и договорам, не правит проводки.
• Генеральный директор - утверждает учётную политику, лимиты и исключения письменно.

• Учётная база, банк-клиент и кассовые отчёты за период.
• Папка первичных документов и реестр договоров.
• График документооборота и календарь отчётности.